石家莊中凱編制食品深加工基地項目可行性研究報告，石家莊中凱企業(yè)管理咨詢(xún)有限公司。
1.1.1項目名稱(chēng)
本項目名稱(chēng)：糧食深加工生產(chǎn)基地建設項目。
1.1.2建設單位及項目負責人
本項目建設單位：紅山財富（北京）投資有限公司。
項目承辦單位法人；李彤光，注冊資金1003萬(wàn)元。一般經(jīng)營(yíng)項目：投資管理；投資咨詢(xún)；資產(chǎn)管理；經(jīng)濟貿易咨詢(xún)；企業(yè)管理；組織文化藝術(shù)交流活動(dòng)；技術(shù)開(kāi)發(fā)；技術(shù)推廣；技術(shù)服務(wù)。
1.1.3擬建設地點(diǎn)
本項目建設地點(diǎn)為河北省滄州市海興縣海興農場(chǎng)。
1.1.4建設內容與規模
根據建設項目及建設地規劃要求，本項目規劃用地面積為106畝。建設糧食深加工生產(chǎn)基地一座，各類(lèi)建筑及附屬設施的總建筑面積48000平方米，建設指標及使用功能分布如表1-1，1-2所示。
表1-1 建設指標表
|
序號 |
項目 |
單位 |
數量或指標 |
備注 |
|
1 |
規劃總征地面積 |
平方米 |
106 |
|
|
2 |
建構筑物占地面積 |
平方米 |
40050 |
|
|
3 |
總建筑面積 |
平方米 |
48000 |
|
|
4 |
計容建筑面積 |
平方米 |
48000 |
|
|
5 |
室外工程 |
平方米 |
30546 |
|
|
5.1 |
道路及路面硬化 |
平方米 |
23478 |
|
|
5.2 |
綠化面積 |
平方米 |
7059 |
|
|
6 |
建筑密度 |
|
56.73% |
|
|
7 |
綠化率 |
|
10% |
|
|
8 |
容積率 |
|
0.6799 |
|
|
9 |
建筑控制高度 |
米 |
12 |
|
|
10 |
建筑層數 |
層 |
地上1，5層 |
|
|
11 |
機動(dòng)車(chē)停車(chē)位 |
個(gè) |
50 |
|
|
12 |
非機動(dòng)車(chē)停車(chē)位 |
個(gè) |
100 |
|
表1-2 使用功能分布表
|
序號 |
項目 |
具體用途 |
單位 |
數量或指標 |
備注 |
|
1 |
小麥深加工車(chē)間 |
1棟 |
平方米 |
11000 |
地上1層，鋼架結構 |
|
2 |
玉米深加工車(chē)間 |
1棟 |
平方米 |
11000 |
地上1層，鋼架結構 |
|
3 |
大豆深加工車(chē)間 |
1棟 |
平方米 |
8000 |
地上1層，鋼架結構 |
|
4 |
成品庫 |
1棟 |
平方米 |
10000 |
地上1層，鋼架結構 |
|
5 |
辦公室 |
1棟 |
平方米 |
6000 |
地上5層，框架結構 |
|
6 |
職工宿舍 |
1棟 |
平方米 |
2000 |
地上5層，框架結構 |
|
|
合計 |
|
平方米 |
48000 |
|
1.1.5項目性質(zhì)
本項目為新建項目。
1.1.6項目總投資及資金籌措
項目總投資15900萬(wàn)元，投資強度為150萬(wàn)元/畝，項目所需資金全部由建設單位自籌解決。項目投資明細如表1-3所示：
表1-3 項目投資明細表 單位：萬(wàn)元
|
序號 |
工程或費用名稱(chēng) |
建筑工程費
（含裝修工程） |
設備
購置費 |
安裝
工程費 |
其他
費用 |
合計 |
比例（%） |
|
|
|
1 |
工程費用 |
10760.00 |
1900.00 |
50.00 |
0.00 |
12710.00 |
86.46% |
|
|
1.1 |
主體工程 |
6760.00 |
1900.00 |
50.00 |
0.00 |
8710.00 |
59.25% |
|
|
1.1.1 |
小麥深加工車(chē)間 |
1320.00 |
1900.00 |
50.00 |
|
3270.00 |
22.24% |
|
|
1.1.2 |
玉米深加工車(chē)間 |
1320.00 |
|
0.00 |
|
1320.00 |
8.98% |
|
|
1.1.3 |
大豆深加工車(chē)間 |
1120.00 |
|
0.00 |
|
1120.00 |
7.62% |
|
|
1.1.4 |
成品庫 |
1400.00 |
|
0.00 |
|
1400.00 |
9.52% |
|
|
1.1.5 |
辦公室 |
1200.00 |
|
0.00 |
|
1200.00 |
8.16% |
|
|
1.1.6 |
職工宿舍 |
400.00 |
|
0.00 |
|
400.00 |
2.72% |
|
|
1.2 |
公建配套工程 |
4000.00 |
|
|
|
4000.00 |
27.21% |
|
|
1.2.1 |
供電電訊及機修工程 |
500.00 |
|
|
|
500.00 |
3.40% |
|
|
1.2.2 |
給排水系統 |
500.00 |
|
|
|
500.00 |
3.40% |
|
|
1.2.3 |
消防系統 |
500.00 |
|
|
|
500.00 |
3.40% |
|
|
1.2.4 |
供氣及空氣調節 |
500.00 |
|
|
|
500.00 |
3.40% |
|
|
1.2.5 |
道路及堆場(chǎng) |
1000.00 |
|
|
|
1000.00 |
6.80% |
|
|
1.2.6 |
綠化及圍墻 |
1000.00 |
|
|
|
1000.00 |
6.80% |
|
|
2 |
工程建設其他費用 |
0.00 |
|
|
1809.50 |
1809.50 |
12.31% |
|
|
2.1 |
土地使用權 |
|
|
|
901.00 |
901.00 |
6.13% |
|
|
2.2 |
可研報告編制費 |
|
|
|
5.00 |
5.00 |
0.03% |
|
|
2.3 |
環(huán)境影響評價(jià)費 |
|
|
|
5.00 |
5.00 |
0.03% |
|
|
2.4 |
建設單位管理費 |
|
|
|
190.65 |
190.65 |
1.30% |
|
|
2.5 |
勘察、規劃、設計費 |
|
|
|
254.20 |
254.20 |
1.73% |
|
|
2.6 |
監理費 |
|
|
|
190.65 |
190.65 |
1.30% |
|
|
2.7 |
招標費 |
|
|
|
3.00 |
3.00 |
0.02% |
|
|
2.8 |
職工培訓費 |
|
|
|
60.00 |
60.00 |
0.41% |
|
|
2.8 |
聯(lián)合運轉費 |
|
|
|
100.00 |
100.00 |
0.63% |
|
|
2.8 |
前期開(kāi)辦費 |
|
|
|
100.00 |
100.00 |
0.68% |
|
|
3 |
預備費 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
180.50 |
180.50 |
1.23% |
|
|
3.1 |
基本預備費 |
|
|
|
180.50 |
180.50 |
1.23% |
|
|
3.2 |
漲價(jià)預備費 |
|
|
|
0.00 |
0.00 |
0.00% |
|
|
4 |
建設投資合計 |
10760.00 |
1900.00 |
50.00 |
1990.00 |
14700.00 |
100.00% |
|
|
5 |
建設期利息 |
|
|
|
0.00 |
0.00 |
|
|
|
6 |
鋪底流動(dòng)資金 |
|
|
|
1200.00 |
1200.00 |
|
|
|
7 |
項目總投資 |
|
|
|
15900.00 |
15900.00 |
|
|
1.1.7建設期
根據工程施工工期定額，本工程建筑面積為48000平方米，項目建設期為：12個(gè)月。
1.2.1編制依據
1、《企業(yè)投資項目可行性研究與核準申請》；
2、《投資項目可行性研究指南》；
3、《現代投資項目管理手冊》；
4、《建設項目經(jīng)濟評價(jià)參數與方法》（第三版）；
5、2013年《河北省工程造價(jià)信息》；
6、國家有關(guān)法律、法規；
7、權威期刊雜志相關(guān)統計資料；
9、《國家環(huán)境保護“十二五”規劃》；
10、《滄州市國民經(jīng)濟與社會(huì )發(fā)展第十二個(gè)五年規劃》；
11、國家發(fā)改委、建設部《建設項目經(jīng)濟評價(jià)方法與參數》（第三版）；
12、建設單位提供的其它相關(guān)數據。
1.2.2編制原則
1、項目建設必須遵循國家的各項政策、法規和法令，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資方向及行業(yè)和地區的規劃。
2、項目采用的生產(chǎn)加工工藝技術(shù)要先進(jìn)適用、操作運行穩定可靠、能耗低、三廢排放少、產(chǎn)品質(zhì)量好、安全衛生。
3、以市場(chǎng)為導向，以提高競爭力為出發(fā)點(diǎn)，項目生產(chǎn)的產(chǎn)品無(wú)論在質(zhì)量性能上，還是在價(jià)格上均應具有較強的競爭力。
4、項目建設必須高度重視環(huán)境保護、工業(yè)衛生和安全生產(chǎn)。環(huán)保、消防、安全設施和勞動(dòng)保護措施必須與主體裝置同時(shí)設計，同時(shí)建設，同時(shí)投入使用。污染物的排放必須達到國家規定標準，并保證工廠(chǎng)安全運行和操作人員的健康。
5、將節能減排與企業(yè)發(fā)展有機結合起來(lái)，正確處理好企業(yè)發(fā)展與節能減排的關(guān)系，以企業(yè)發(fā)展提高節能減排水平，以節能減排促進(jìn)企業(yè)更好更快發(fā)展。
6、按照現代企業(yè)的管理理念和全新的建設模式進(jìn)行規劃建設，要統籌考慮未來(lái)的發(fā)展，為今后企業(yè)規模擴大加工留有一定的空間。
7、認真貫徹工廠(chǎng)設計的“五化”原則。以經(jīng)濟效益為中心，加強項目的市場(chǎng)調研。按照少投入、多產(chǎn)出、快速發(fā)展的原則和工廠(chǎng)設計模式改革要求，盡可能地節省項目建設投資。在穩定可靠的前提下，實(shí)事求是地優(yōu)化各成本要素，最大限度地降低項目的目標成本，提高項目的經(jīng)濟效益，增強項目的市場(chǎng)競爭力。
8、以科學(xué)、實(shí)事求是的態(tài)度，公正、客觀(guān)的反映本項目建設的實(shí)際情況，工程投資堅持“求是、客觀(guān)”的原則。
9、通過(guò)對市場(chǎng)的分析研究以及對項目規劃的研究，推薦項目的建設規模、方案，論證項目建設的合理性。
1.2.3編制范圍
本報告的編制范圍為糧食深加工生產(chǎn)基地建設項目的可行性論證。其主要內容為：
1、項目概況
2、市場(chǎng)分析和生產(chǎn)規模
3、原材料及其他資源等建設條件的分析
4、生產(chǎn)工藝、設備選型及產(chǎn)品方案
5、投資估算和資金籌措
6、財務(wù)評價(jià)與盈利能力分析
7、對項目進(jìn)行風(fēng)險分析
8、結論
項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標見(jiàn)下表。
表1-4 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標表
|
序號 |
科目 |
單位 |
指標 |
備注 |
|
1 |
項目總投資 |
萬(wàn)元 |
15900.00 |
|
|
2 |
銷(xiāo)售收入 |
萬(wàn)元 |
29000.00 |
|
|
3 |
總成本 |
萬(wàn)元 |
17339.30 |
|
|
3.1 |
可變成本 |
萬(wàn)元 |
12219.20 |
|
|
3.2 |
固定成本 |
萬(wàn)元 |
5120.10 |
|
|
4 |
經(jīng)營(yíng)成本 |
萬(wàn)元 |
16516.00 |
|
|
5 |
利稅總額 |
萬(wàn)元 |
11660.70 |
|
|
5.1 |
營(yíng)業(yè)稅金及附加 |
萬(wàn)元 |
343.44 |
|
|
5.2 |
利潤總額 |
萬(wàn)元 |
8455.26 |
|
|
5.3 |
增值稅 |
萬(wàn)元 |
2862.00 |
|
|
6 |
財務(wù)內部收益率 |
% |
34.31 |
稅后 |
|
7 |
財務(wù)凈現值 |
萬(wàn)元 |
18933.70 |
稅后 |
|
8 |
稅后投資回收期 |
年 |
4.06 |
含建設期 |
|
9 |
財務(wù)內部收益率 |
% |
45.06 |
稅前 |
|
10 |
財務(wù)凈現值 |
萬(wàn)元 |
28866.00 |
稅前 |
|
11 |
總投資收益率 |
% |
50.49 |
|
|
12 |
投資利稅率 |
% |
73.34 |
|
|
13 |
項目資本金凈利潤率 |
% |
36.17 |
|
|
14 |
盈虧平衡點(diǎn) |
% |
37.72 |
|
1、本項目立足于項目所在地的農業(yè)資源優(yōu)勢及項目承辦單位技術(shù)優(yōu)勢，通過(guò)充分合理利用水電資源、人力資源等，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成較大規模的產(chǎn)業(yè)群，必將對項目所在地的經(jīng)濟發(fā)展起到推進(jìn)作用。
2、本項目采用國內外先進(jìn)的設備，配置相關(guān)輔助設備，以形成年產(chǎn)5萬(wàn)噸各類(lèi)糧食深加工產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，本項目建成后將生產(chǎn)小麥深加工產(chǎn)品2.5萬(wàn)噸，玉米深加工產(chǎn)品2萬(wàn)噸，大豆深加工產(chǎn)品5000噸，具有十分廣闊的市場(chǎng)前景。
3、本項目不屬于《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（2011年本）》的淘汰類(lèi)項目，屬于國家允許類(lèi)項目。本項目承辦單位通過(guò)采用國內外先進(jìn)的工藝技術(shù)和生產(chǎn)設備，建設條件較好。因此，本項目建設是可行的。
4、本項目市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟效益顯著(zhù)，抗風(fēng)險能力較強，項目建成后可解決300人的就業(yè)問(wèn)題，經(jīng)濟效益和社會(huì )效益均較好，項目可行。
5、經(jīng)分析，本項目投產(chǎn)后，投資利稅率為73.34%，投資效果較好，投資收益率為50.49%，高于行業(yè)投資利潤率。所以，目前該項目是投資少，見(jiàn)效快，又符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求；可獲得較好的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。所得稅后內部收益率為34.31%，所得稅前內部收益率為45.06%，遠高于行業(yè)基準收益率。所得稅前（后）凈現值很高，項目經(jīng)濟可行。綜上所述，本項目可行，建議業(yè)主盡快實(shí)施本項目，爭取早日投資建設，以便盡快發(fā)揮效益。
